Usted tendrá que pagar un 85% de impuestos federales sobre sus beneficios de Seguro Social si presenta:

• Una declaración federal de impuestos como «individuo» y su «ingreso combinado» es más de $25,000.
• Una declaración conjunta con su cónyuge, y el total del «ingreso combinado» suyo y de su cónyuge es más de $32,000.

Si está casado, pero usted y su cónyuge presentan declaraciones de impuestos por separado, probablemente tendrá que pagar impuestos por sus beneficios.

Para informarse mejor, vea Planificador de beneficios: Impuestos sobre los ingresos y beneficios de Seguro Social.

Nota aclaratoria: «Ingreso combinado» incluye su ingreso bruto ajustado, interés no tributable y la mitad de sus beneficios de Seguro Social.

Por lo general, no puede corregir sus ingresos después de tres años, tres meses y 15 días desde el final del año tributable por el cual sus ingresos fueron pagados. Sin embargo, puede corregir su registro después de ese periodo de tiempo para:

• Confirmar los registros con las declaraciones de impuestos presentadas ante el Servicio de Impuestos internos [Internal Revenue Services, (IRS, por sus siglas en inglés)]:
• Corregir errores de los informes de empleadores ya procesados o añadir informes omitidos por los empleados.
• Corregir errores «visibles en el registro» o sea, errores que podemos encontrar al examinar nuestros registros de los informes procesados; e
• Incluir los ingresos reportados por un empleador como fueron pagado a un individuo, pero que no se muestren en nuestros registros.

Con una cuenta my Social Security, es posible que pueda corregir su registro de ingresos del Seguro Social por internet, pero también puede comunicarse con nosotros al 1-800-772-1213 y oprima 7 para español (TTY al 1-800-325-0778). Será útil tener información como Formularios W-2, talonarios/colillas de pago, etc.

Si no necesita una declaración detallada de sus ganancias o certificada podrá recibir la cantidad total de sus ganancias anuales gratis. Las ganancias anuales certificadas o una declaración detallada de ganancias (certificada o no certificada) pueden ser obtenidas llenando el Formulario 7050 - Request for Earnings Information (solicitud de información de ganancias, solo disponible en inglés).

Si necesita una declaración más detallada de ganancias o certificada para un propósito no relacionado con los programas o la administración del Seguro Social, se requiere un honorario por adelantado.

Visite nuestro sitio de internet (solo disponible en inglés) para obtener una copia gratis de sus ganancias anuales.

Si recibe beneficios de Seguro Social, puede pedirnos que retengamos fondos de sus beneficios y nosotros los acreditaremos hacia sus impuestos federales.

Para informarse mejor, vea Planificador de beneficios: Retención del impuesto sobre ingresos de sus beneficios de Seguro Social.

En el año 2022, la cantidad máxima de ganancias tributables donde tiene que pagar impuestos de Seguro Social es $147,000. Aumentamos esta cantidad anualmente para seguir el ritmo de los aumentos en salarios promedios. No existe ningún máximo sobre la cantidad de impuestos para Medicare. Los impuestos de Medicare deben ser pagados sobre todas sus ganancias.

Para informarse mejor, vea el Planificador de beneficios: Ganancias máximas tributables.

Los EE. UU. tienen acuerdos de Seguro Social con más de dos docenas de países extranjeros. Los acuerdos tienen dos propósitos principales:

1. Eliminar doble pagos y cobertura de Seguro Social: y
2. Ayudar a llenar los vacíos de protección para los trabajadores que han dividido sus carreras entre los EE. UU. y otros países.

Información adicional

• International Programs and Resources (Programas y recursos internacional, solo disponible en inglés)
• How International Agreements Can Help You (Cómo los acuerdos internacionales pueden ayudarle, solo disponible en inglés)
• Planificador de beneficios por jubilación: Trabajando fuera de los EE. UU.

Los participantes de ciertos grupos religiosos (incluyendo los Amish y Menonitas) podrían tener derecho para ser exentos de pagar impuestos de Seguro Social. Para quedar exentos, deben:

• Renunciar a su derecho para todos los beneficios bajo la Ley del Seguro Social, incluyendo los beneficios de seguro de hospital; y
• Cumplir con los siguientes requisitos:
• Ser participante de una comunidad religiosa reconocida que escrupulosamente esta opuesta a aceptar beneficios bajo un plan privado o sistema que ofrece pagos por defunción, incapacidad o jubilación, o que ofrece pagos para cubrir los costos de un plan médico o provee atención médica (incluyendo los beneficios de cualquier sistema de seguro establecido por el Seguro Social;
• Ser participante de una comunidad religiosa que provee provisiones razonables para comida, albergue y atención médica para sus participantes dependientes, y que lo ha hecho sin interrupción desde el 31 de diciembre del 1950; y
• Nunca ha recibido o ha tenido derecho a ningún beneficio pagable bajo los programas del Seguro Social.

Para solicitar la exención de los impuestos de Seguro Social, debe obtener el Formulario 4029—Application for Exemption From Social Security and Medicare Taxes and Waiver of Benefits (Solicitud de exención de impuestos del Seguro Social y Medicare y exención de beneficios, solo disponible en inglés) del Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Services, IRS, por sus siglas en inglés). Después, presente el formulario con la Administración del Seguro Social (la dirección está en el formulario).

El IRS aprobará o denegará la solicitud luego de que el Seguro Social determine si la comunidad religiosa del solicitante cumple con los requisitos para una exención.

Si no tiene suficientes créditos de su trabajo realizado en los EE. UU. para tener derecho a los beneficios por jubilación, es posible que podamos contar los créditos de su trabajo en otro país. El Seguro Social tiene acuerdos con 24 países. Si ganó créditos en uno de esos países, eso lo puede ayudar a tener derecho a beneficios de los EE. UU.

Información adicional -- (los siguientes enlaces con un (*) solo están disponibles en inglés)

• International Programs: U.S. International Social Security Agreements*
• International Programs: International Programs and Resources*
• International Programs: Payments Outside the United States*
• International Programs: Social Security in Other Countries*
• Social Security Programs Throughout the World*
• Cómo usted gana créditos
• Planificador de beneficios: Créditos necesarios para obtener beneficios por jubilación

Por lo general, puede recibir créditos por las ganancias de su servicio militar durante su servicio activo después de 1956. Bajo ciertas circunstancias, añadimos créditos adicionales a su registro por su servicio militar desde 1957 hasta el 2001. Estos créditos especiales adicionales por ganancias pueden ayudarle a tener derecho para los beneficios de Seguro Social o aumentar la cantidad de sus beneficios de Seguro Social.

Información adicional

• Planificador de beneficios por jubilación: Servicio militar
• Military Service And Social Security (el servicio militar y el Seguro Social, solo disponible en inglés)

Aunque no podemos reembolsar impuestos y contribuciones pagadas correctamente a los EE. UU., usted posiblemente podría recibir beneficios basados en esas contribuciones fiscales. Tenemos acuerdos con 25 países que mejoran la protección del Seguro Social si pasa parte de su vida trabajando en los EE. UU. y en un país con un acuerdo. Estos acuerdos lo pueden ayudar si usted, de otra forma, no tuviera derecho a beneficios en cualquiera de los dos países. Los acuerdos también eliminan la necesidad de que pague impuestos a ambos países por las mismas ganancias.

Información adicional -- (los siguientes enlaces solo están disponibles en inglés)

• International Programs: International Programs and Resources* (Programas y recursos internacionales)
• International Programs: International Agreements* (Acuerdos internacionales)
• Service Around the World* (Servicio alrededor del mundo)
• U.S. Tax Guide for Aliens* (Guía de impuestos estadounidenses para extranjeros)
• Withholding of Tax on Nonresident Aliens and Foreign Entities* (Retención de impuestos para los extranjeros no residentes y entidades extranjeras)

Los Fondos Fiduciarios del Seguro Social incluyen:

• Los Fondos Fiduciarios del seguro para personas de tercera edad y sus sobrevivientes*
  (Old-Age and Survivors Insurance Trust Fund); y
• Los Fondos Fiduciarios del seguro por incapacidad*
  (The Disability Insurance Trust Fund)

Todos los años, la Junta de Síndicos asignada publica el informe anual de Fideicomisarios sobres la perspectiva financiera de los Fondos fiduciarios del Seguro Social y Medicare. El Departamento del Tesoro administra estos fondos. La ley requiere que nosotros invirtamos esos bienes de los fondos fiduciarios que no son necesarios para pagar los beneficios actuales y los gastos administrativos. Invertimos esos fondos en obligaciones que generen intereses de los EE. UU. Estas obligaciones especiales, emitidas exclusivamente para los fondos fiduciarios, deben pagar los intereses que igualan a la tasa vigente sobre valores federales en circulación, (solo disponible en inglés).

Para informarse mejor:

• Los Fondos Fiduciarios del Seguro Social, (solo disponible en inglés).
• Informe de la Junta de los Síndicos, (solo disponible en inglés).
• Estatus de los programas de Seguro Social y Medicare, (solo disponible en inglés)
• Medicare: Informe de fideicomisarios y fondos fiduciarios, (solo disponible en inglés)

Si le paga a un trabajador doméstico un salario en efectivo en la cantidad de $2,400 o más en 2022, usted debe retener los impuestos del Seguro Social y Medicare. También debe informar esos salarios anualmente.

Para informarse mejor, vea Trabajadores domésticos.

Los EE. UU. tienen acuerdos de Seguro Social con varios países. Estos acuerdos pueden ayudarle a evitar el impuesto doble mientras trabaja en el extranjero y proteger sus derechos para los beneficios futuros.

Para informarse mejor, vea Planificador de beneficios por jubilación: Trabajo fuera de los EE.UU.

La ley requiere que los empleadores recauden impuestos de nómina sobre las ganancias de los empleados para financiar los programas de Seguro Social y Medicare. Esto se llama impuestos de nómina de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro Social (FICA, por sus siglas en inglés). Su empleador también paga un impuesto que iguala a la cantidad recaudada de las ganancias del empleado.

Las personas que trabajan por cuenta propia pagan impuestos sobre sus ganancias netas bajo la Ley de Contribuciones de Trabajo por Cuenta Propia (SECA, por sus siglas en inglés). Los impuestos de SECA también financian a los programas de Seguro Social y Medicare. Las personas con negocio propio pagan ambas partes de SECA para los impuestos del empleador y del empleado. Pero la ley les permite deducir la mitad de los impuestos por negocio propio como un gasto del negocio.

Información adicional

• Cambios en el 2021
• Hoja de datos: Cambios en el Seguro Social para el 2021
• Seguro Social - Ganancias máximas tributables (1937 - 2013) (ssa.gov)
• If You Are Self-Employed (Si trabaja por cuenta propia [solo disponible en inglés])

Usted no puede obtener más créditos al contribuir voluntariamente dinero al Seguro Social. Solo puede ganar créditos cuando trabaja en un empleo o su negocio por cuenta propia que esté cubierto bajo el Seguro Social.

Antes que una persona que trabaje por cuenta propia pueda ganar créditos de Seguro Social por cualquier año, normalmente tienen que tener por lo menos $400 en ganancias. De modo, las personas que trabajan por cuenta propia que tienen ganancias netas actuales menos de $400, aún pueden recibir créditos por años en que usaron el «método opcional» de informar ganancias. Las personas que trabajan por cuenta propia deben informar y pagar sus impuestos directamente al Servicio de Impuestos Internos (IRS, siglas en inglés).

Información adicional

• Planificador de beneficios por jubilación: Trabajo por cuenta propia